Pandemien har endret måten amerikanere jobber på. Ifølge forskning fra Universitetet i Stanford, 23 prosent av USAs arbeidsstyrke jobber nå eksternt på heltid, mens ytterligere 33 prosent ikke jobber i det hele tatt på grunn av virkningen av nedgangsresesjonen. Og flere og flere har forfulgt frilansearbeid, enten det er som entreprenører, konsulenter eller bedriftseiere selv.
Faktisk en ny studie fra Opparbeidet fastslår at 59 millioner amerikanere nå er frilans, som representerer 36 prosent av den amerikanske arbeidsstyrken - en økning på åtte prosent siden 2019. Og mens noen arbeidere har valgt å gå frilans i år for fleksibilitet, uavhengighet og inntjeningspotensial det gir, har andre hadde ikke noe annet valg enn å lete etter sidegigser og andre former for selvstendig næringsdrivende for å supplere inntekten deres når pandemien ødelegger økonomi.
Hvis du er en av de mange heltidsarbeiderne som henvender seg til frilansarbeid, har du sannsynligvis mange spørsmål. Du er kanskje ikke helt klar over hva dette betyr for deg skattemessig. I tillegg til skattesatser for selvstendig næringsdrivende og pensjonsalternativer, er noen frilansere ikke kjent med faktum at de forventes å betale estimerte statlige og føderale skatter før de leverer sin årlige avkastning.
For å forbedre din økonomiske helse som frilanser spurte vi regnskapsfører Jonathan Medows fra New York City-basert regnskapsbyrå Medows CPA å dele noe av hans innsikt. Fra utgifter kan du avskrive til tips om hvordan du kan forberede deg på skatter, her er hva en finansekspert sier at du bør kjenne som frilanser.
Når du jobber for deg selv, betaler du mer skatt enn om du jobbet for en arbeidsgiver. "Sammen med føderale og statlige inntektsskatter og andre skatter som er unike for din beliggenhet, betaler du en selvstendig næringsdrivende skatt," forklarer Medows. "Dette tilsvarer i hovedsak en trygdeavgift, bortsett fra når du jobber for noen, samsvarer de med trygdeytelsene dine, og du jobber for deg selv."
Ifølge Skattemyndigheteneer skattesatsen for selvstendig næringsdrivende 15,3 prosent, 12,4 prosent for trygd og 2,9 prosent for Medicare, sammenlignet med 6,2 prosent ansatte betaler. Oversettelse: Frilansere betaler mer enn det dobbelte av trygdeavgiften, i form av selvstendig næringsdrivende skatt. Husk dette når du tar priser, og budsjetter deretter.
Medows sier at baksiden av skattesatser for selvstendig næringsdrivende er at frilansere kan kreve visse skattefradrag som tradisjonelle ansatte ikke kan. "Hvis du jobber hjemmefra, vil du kunne trekke en del av leien eller pantelånet ditt, eller et område du utelukkende bruker til arbeid, under hjemmekontorets fradrag," forklarer han. "Det er også fradrag for verktøy, kontorrekvisita, reiseutgifter, forsikringspremier, og i noen tilfeller skattereguleringsgebyrer."
For å holde oversikt over frilansutgiftene dine gjennom året, anbefaler Medows å laste ned brukervennlig regnskapsprogramvare, for eksempel Hurtigbøker eller Xero, for å administrere økonomien regelmessig, eller hvis du ikke vil betale for programvare, vedlikeholde et regneark som Google-ark på datamaskinen din med alle dine arbeidsrelaterte kostnader. Det kan ta tid å finne det systemet som fungerer best for dine behov - det som betyr noe er at du holder deg flittig og organisert, og sporer alle fakturaer, utgifter og investeringer.
Det er et utvalg av pensjonsplanalternativer for selvstendig næringsdrivende, siden frilansere ikke har tilgang til en arbeidsstøttet pensjonsplan for selskapet, som en 401k. "De mest populære pensjonsalternativene for selvstendig næringsdrivende er Solo 401Ks og IRAs for forenklet ansattes pensjon (SEP IRA)," forklarer Medows. "Og begge alternativene gjør at selvstendig næringsdrivende kan gi større pensjonsavgiftsbidrag enn tradisjonelle ansatte." I tillegg sier Medows at hver dollar du bidrar til en Solo 401k eller SEP IRA er fradragsberettiget fra inntekten din, slik at du kan spare til pensjon mens du senker skatten regning. Hvis du er usikker på hvilken type pensjonsplan som passer for deg, kan du konsultere en regnskapsfører eller sjekke ut en oversikt over de forskjellige alternativene på skattemyndighetene. nettsted.
I følge Medows er det største problemet han ser frilansere møte når de innleverer skatten, ikke å forutse på grunn av skatt til staten og skattemyndighetene. "Siden skatter fra frilansinntektene dine ikke blir holdt tilbake, forventes det at selvstendig næringsdrivende betaler de skattene de skylder for året innen innleveringsdatoen for selvangivelsen (vanligvis 15. april)," sier han. “IRS-skjema 1040 ES lar deg beregne estimerte skatter på forhånd, slik at du kan betale dem tilbake kvartalsvis basis gjennom hele året, og unngå å bli truffet med en stor regning når du leverer din årlige selvangivelse. ”
Som en tommelfingerregel anbefaler Medows å sette minst 30 prosent av hver frilanssjekk du mottar på en egen sparekonto, for å sikre at du kan dekke eventuelle statlige og føderale skatter du måtte skylde før du sender inn avkastningen.
Heldigvis sier Medows at IRS tilbyr avtaler om betalingsplaner hvis du ikke er i stand til å betale alle skattene med en gang. "Det er ingen grunn til å gjemme seg for skattemyndighetene, uansett hva du skylder," sier han. "IRS kunngjorde nylig en rekke endringer som er utformet for å hjelpe skattebetalere, spesielt de som er påvirket av COVID-19, med å avgjøre skattegjelden." Ifølge Skattemyndighetene, inkluderer dette å tillate visse kvalifiserte individuelle skattebetalere som skylder mindre enn $ 250 000 å sette opp avdragsavtaler uten å oppgi regnskap eller begrunnelse hvis deres månedlige betalingsforslag er tilstrekkelig.
Fremfor alt sier Medows at det viktigste en frilanser kan gjøre for seg selv økonomisk er å holde seg på toppen av skatten hver dag. "Bruk regnskapsprogramvare eller regneark for å holde rede på utgiftene dine, arkivere og betale estimerte skatter, og ansett om nødvendig en regnskapsfører," anbefaler han. Dette betyr også å henge på hver eneste av de forretningsrelaterte kvitteringene dine, og potensielt åpne en bankkonto utelukkende basert på frilansutgiftene dine, slik at du kan spore dem separat. "Hvis du er selvstendig næringsdrivende, bør du spore utgiftene dine hver dag, ikke bare kvartalsvis," sier han. "Å vente til du sender inn din årlige selvangivelse gir ikke optimale resultater."
Caroline Biggs
Bidragsyter
Caroline er en forfatter som bor i New York City. Når hun ikke dekker kunst, interiør og livsstil for kjendiser, kjøper hun vanligvis joggesko, spiser cupcakes eller henger med redningskaninene Daisy og Daffodil.