Kjører a lite firma kommer med sine utfordringer. Du må navigere i forretningslisenser, kontrakter, markedsføring og, kanskje den mest skremmende oppgaven av alle, skatter. Når du er en W-2-ansatt, er 15. april vanligvis ganske enkelt – start TurboTax, stikk inn informasjonen din og vent på refusjonen.
For frilansere og småbedriftseiere er imidlertid skattesesongen mer komplisert og satset høyere. Hvert fradrag har en innvirkning på bunnlinjen. "Som frilanser betaler du ikke bare føderal og statlig inntektsskatt, men også skatt på selvstendig næringsdrivende. Det inkluderer både arbeidsgiver- og arbeidstakerdelen av Social Security og Medicare, som legger opp til 15 prosent ekstra, sier Martin Kamenski, administrerende direktør i Revel CPA.
Derfor er det viktig å vite hva du kan trekke fra og beholde disse kvitteringene. Ilene Squires, grunnlegger av Squires Skatteforberedelse, anbefaler å gjøre ting enkelt ved å strømlinjeforme utgiftssporing til én plattform. Hun sier, "Bokføringsprogramvare, som QuickBooks, kan gjøre alt: holde en aktiv hovedbok over hele virksomheten din transaksjoner (utgifter), spor kjørelengden din, faktura, godta betalinger fra kunder, og anslå kvartalsvis skatter.»
Ikke sikker på hvor du skal begynne eller hva som er legitimt i skattemyndighetenes øyne? Starte med grunnleggende frilanserfradrag, inkludert hjemmekontoret ditt, annonseringsutgifter, telefon, profesjonelle tjenester, pensjonsfond, og utdanningsutgifter, gå deretter videre til disse ekstra skattefradragene som kanskje ikke er på din radar.
Inspirasjon er et fradrag! For eksempel, hvis du er en kunstner, kan disse museumsbesøkene øke - men skattemyndighetene ser på dem som en nødvendig forretningsutgift. «Kunstshow, kabel-TV, musikktjenester og andre kunstneriske medier er fradragsberettiget så lenge de er det relatert til å øke bransjespesifikke ferdigheter og kunnskaper, sier George Birrell, CPA og grunnlegger av Taxhub.
Enten det er en kopp kaffe mens du er i nettverk med en annen kreativ bedriftseier eller lunsj med en potensiell kunde, sørg for at du lagrer kvitteringen. Kamenski sier: "Kongressen laget forretningsmåltider som enten finner sted i eller bestilles fra en restaurant med 100 prosent egenandel for 2021 (i stedet for de vanlige 50 prosentene). Sørg for at du identifiserer disse i CPA-en din, slik at du får fullt fradrag!»
Amy Northard, CPA, legger til, "Sørg for å ta vare på kvitteringen fra måltidet og et notat om hvem måltidet var med og forretningsformålet, bare i tilfelle skattemyndighetene ber om disse detaljene."
Når du ikke har kolleger på kontoret, kan profesjonelle organisasjoner gi et utløp for idédugnad, nettverksbygging og utdanning. Heldigvis er kontingentene som ofte følger med disse medlemskapene 100 prosent fradragsberettiget, ifølge IRS.
Hvis du bruker en tredjepart til å samle inn kreditt- og debetkortbetalinger fra kundene dine, kan du også trekke fra forhandlerens prosessoravgifter, inkludert de fra Venmo eller PayPal. Northard sier: "Disse må rapporteres separat fra inntekten som samles inn gjennom handelsbehandlere som en forretningsutgift når du sender inn skatt."
Keila Hill-Trawick, grunnlegger og administrerende direktør i Little Fish Accounting, sier, "Ofte bruker frilansere og kreative magasiner og bøker for å øke kunnskapen, gi inspirasjon til håndverket deres og holde dem oppdatert på endringer og trender. Hvis disse er vanlige og nødvendige for virksomheten, kan det være en sjanse til å avskrive disse abonnementene eller kjøpene.»
De fleste frilansere og småbedriftseiere er kjent med fradraget hjemmefra, men de er ikke klar over hvor omfattende det er. Kvadratopptak og møbeloppsett er det første trinnet, men ifølge Squires, leieforsikring, vedlikehold (forbedringer, rengjøring, vedlikeholdsavgifter), verktøy og apparater er inkludert, også. Hun forklarer videre, "Hvis du investerte mer enn $1000 for en vare (entreprenører og håndverkere ikke inkludert, men fortsatt kostnadsbekostelige), bør skattyter ta Seksjon 179 utgift. Hvis varen er mindre enn 1000 USD, vil jeg foreslå at du tar det vanlige linjeelementfradraget på den som en "kontorutgift."
Hill-Trawick legger til: "Det er en myte om at skattemyndighetene flagger hjemmekontorfradrag, men det er ikke sant! Plassen må være regelmessig og utelukkende brukes til forretninger, men hvis du oppfyller kvalifikasjonene, er det ingen grunn til at du ikke skal dra nytte av direkte og indirekte utgifter knyttet til plassen.»
Forretningsartikler kan bli dyre - spesielt for kreative frilansere. Datamaskiner, kameraer, videoutstyr og mer legger seg sammen, og de må byttes ut for å holde seg oppdatert. Heldigvis eksisterer avskrivningsfradraget for dette formålet. I følge IRS-nettstedet, "Det er en årlig godtgjørelse for slitasje, forringelse eller foreldelse av eiendommen." En skatteekspert kan hjelpe med å avklare hva dette fradraget betyr for deg virksomhet.
I en tid hvor mange er tvunget til å gi mer, er det en ekstra skatterelatert bonus ved å gjøre godt. "Selv om veldedige bidrag ikke vil redusere skattene for selvstendig næringsdrivende, vil de redusere den samlede skattepliktige inntekten din," sier Kamenski.
Til tross for hvor attraktivt det kan være å øke utgiftene for å redusere skattebyrden din, ikke bruk penger bare for å redusere IRS-regningen. Hill-Trawick sier: "Gitt at utgifter ikke er et skattefradrag for dollar, ikke bruk $100 unødvendig for å spare $25 i skatt. Se heller på planlagte investeringer. Trenger du en ny datamaskin eller er det på tide å bytte utstyr? Er det abonnementer du kan betale årlig i stedet for månedlig for å øke kostnadene som betales og spare penger i prosessen? Tenk på utgifter som å kjøpe noe på salg. Jada, det er teknisk sett en besparelse, men det er fortsatt kontanter ut av døren, så sørg for at det er en utgift som føles rimelig for deg.»
